Профессиональное выявление и документирование финансовых нарушений

Традиционный аудит направлен на подтверждение достоверности финансовой отчетности и соответствия стандартам, при этом аудитор исходит из презумпции добросовестности проверяемой организации.

Форензик-аудит, напротив, проводится при наличии подозрений на финансовые нарушения и мошенничество. Он использует специальные методы расследования, включая анализ электронных данных, интервью с сотрудниками и детальное изучение транзакций для выявления схем злоупотреблений.

Ключевое отличие заключается в глубине проверки и использовании методов, более характерных для следственных действий, с соблюдением требований к сбору и оформлению доказательств.

Сроки проведения форензик-расследования зависят от нескольких факторов:

• Объем проверяемых данных и документов
• Сложность расследуемой схемы мошенничества
• Доступность информации и сотрудничество проверяемой стороны
• Необходимость восстановления удаленных данных

В среднем, базовое расследование занимает от 3 до 6 недель, сложные комплексные проверки могут длиться 2-3 месяца. В критических случаях мы можем предоставить предварительные результаты в более сжатые сроки.

Мы понимаем чувствительность информации при расследовании финансовых нарушений и принимаем следующие меры:

• Заключение детальных соглашений о конфиденциальности (NDA) со всеми участниками проекта
• Применение принципа "need-to-know" — доступ к информации только у минимально необходимого круга специалистов
• Шифрование всех данных при хранении и передаче
• Использование защищенных каналов коммуникации
• Строгий контроль физического доступа к материалам расследования
• Обезличивание данных, где это возможно

При необходимости мы можем организовать работу в изолированных помещениях заказчика без выноса документов.

Да, наши отчеты и заключения разрабатываются с учетом требований к доказательствам в судебных процессах Казахстана. Мы уделяем особое внимание следующим аспектам:

• Соблюдение процессуальных норм при сборе и анализе доказательств
• Документирование цепочки хранения (chain of custody) для цифровых доказательств
• Четкое обоснование методологии и выводов
• Формирование отчетов в соответствии с требованиями к экспертным заключениям
• Готовность предоставить свидетельские показания при необходимости

Наши отчеты успешно использовались в гражданских, административных и уголовных делах, связанных с финансовыми нарушениями.

Наша команда включает специалистов с разносторонним опытом в области финансовых расследований:

• Сертифицированные аудиторы с опытом в Big 4 и международной практикой
• Специалисты с профильными сертификациями: CFE (Certified Fraud Examiner), ACFE, CISA
• Эксперты по финансовому анализу и судебно-бухгалтерской экспертизе
• Специалисты по цифровой криминалистике и восстановлению данных
• Аналитики с опытом работы в правоохранительных и финансово-контрольных органах

Все наши сотрудники регулярно проходят профессиональную переподготовку и повышение квалификации, чтобы быть в курсе новейших методик расследования и противодействия финансовым злоупотреблениям.

Стоимость услуг формируется индивидуально и зависит от нескольких факторов:

• Масштаб и сложность расследования
• Объем анализируемых данных и документов
• Срочность выполнения работ
• Необходимость привлечения узкоспециализированных экспертов
• Требования к формату итоговых документов

Мы предлагаем гибкие модели оплаты, включая фиксированную стоимость проекта, почасовую оплату или комбинированный подход. После предварительной оценки объема работ мы предоставляем детальное коммерческое предложение с четким указанием стоимости и сроков.